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年终省税小技巧
年终省税小技巧
2019年还有20天就结束了，很多纳税人都在展望2020年。在这有限的20天内，我们还有机会减少2019年税负吗？本文将教大家一些年底的省税小技巧。
2019年还有20天就结束了，很多纳税人都在展望2020年。在这有限的20天内，我们还有机会减少2019年税负吗？本文将教大家一些年底的省税小技巧。
1）控制收入和支付开销的时间差
1）控制收入和支付开销的时间差
如果你2020年的收入或者其它的一些生活情况和2019年有较大幅度的变化，你可以控制收入和扣税项的时间来达到省税的目的。这个小技巧对于做生意的纳税人比较容易，但是对于在公司上班的工薪一族来说比较困难。
如果你2020年的收入或者其它的一些生活情况和2019年有较大幅度的变化，你可以控制收入和扣税项的时间来达到省税的目的。这个小技巧对于做生意的纳税人比较容易，但是对于在公司上班的工薪一族来说比较困难。
- 加速收入：如果你认为你2020年的收入要比2019年有比较大幅度的增加，你可以请求你的客人提早支付你的费用。这样你的收入会以今年的更低税率来交税。
- 加速收入：如果你认为你2020年的收入要比2019年有比较大幅度的增加，你可以请求你的客人提早支付你的费用。这样你的收入会以今年的更低税率来交税。
例子1：小李在2019年开了一家咨询公司。在2019年，他的咨询公司的利润是$30,000（联邦收入税率- 12%）。小李展望他的咨询公司在2020年的利润会达到$100,000（联邦收入税率- 24%）。小李的公司12月的咨询费用是$8,000。如果小李在2019年12月收到这$8,000的费用，小李会省$960的税（$8,000 * 12%的税率差）。
- 延迟收入：如果你认为你2020年的收入要比2019年有比较大幅度的减少，你可以请求你的客人延迟到2020年1月支付你在2019年12月的费用。
- 延迟收入：如果你认为你2020年的收入要比2019年有比较大幅度的减少，你可以请求你的客人延迟到2020年1月支付你在2019年12月的费用。
- 提前支付开销：如果你认为你2020年的收入比2019年有比较大幅度的减少，你可以提早支付一些12月的开销。提前支付开销的方法是使用信用卡来支付开销。这样的话，虽然你在2019年12月支付开销，你的还款期会在2020年1月。
- 提前支付开销：如果你认为你2020年的收入比2019年有比较大幅度的减少，你可以提早支付一些12月的开销。提前支付开销的方法是使用信用卡来支付开销。这样的话，虽然你在2019年12月支付开销，你的还款期会在2020年1月。
例子2：小李在2019年开了一家咨询公司。在2019年，他的咨询公司的利润是$100,000（联邦收入税率- 24%）。小李展望他的咨询公司在2020年的利润会达到$30,000（联邦收入税率- 12%）。小李的公司12月的开销是$10,000。如果小李在2019年12月31日之前支付那$10,000的开销，小李会省$1,200的税（$10,000 * 12%的税率差）。
- 延迟支付开销：如果你认为你2020年的收入比2019年有比较大幅度的增加，你可以延迟到1月支付一些12月的开销。
- 延迟支付开销：如果你认为你2020年的收入比2019年有比较大幅度的增加，你可以延迟到1月支付一些12月的开销。
2) 支付孩子薪水
2) 支付孩子薪水
如果你的公司是个体经营（Sole proprietorship)或者是夫妻合营的合伙公司（Partnership或者LLC)，你的公司可以支付你未成年的孩子薪水。支付给未成年孩子的薪水不需交纳联邦工薪税，公司还可以得到一个扣税项来减少税负。如果支付的薪水在1.2万美元以下，孩子将不需要付联邦个人所得税。(注：此策略需给孩子发W2表，而不是1099-misc表。如果你的公司是Corporation（或者LLC以corporation方式来报税），这个策略就不适合了。）
如果你的公司是个体经营（Sole proprietorship)或者是夫妻合营的合伙公司（Partnership或者LLC)，你的公司可以支付你未成年的孩子薪水。支付给未成年孩子的薪水不需交纳联邦工薪税，公司还可以得到一个扣税项来减少税负。如果支付的薪水在1.2万美元以下，孩子将不需要付联邦个人所得税。(注：此策略需给孩子发W2表，而不是1099-misc表。如果你的公司是Corporation（或者LLC以corporation方式来报税），这个策略就不适合了。）
3) 卖掉亏损的投资来抵消资本利得（Capital Gains）
3) 卖掉亏损的投资来抵消资本利得（Capital Gains）
如果你在2019年里通过卖股票或者基金赚到收益，你可以在2019年年底卖掉长期亏损（前景不看好的）的股票和基金来减少资本利得收益所带来的利得税（注：如果想把同样的股票买回，要等31天以后。）
如果你在2019年里通过卖股票或者基金赚到收益，你可以在2019年年底卖掉长期亏损（前景不看好的）的股票和基金来减少资本利得收益所带来的利得税（注：如果想把同样的股票买回，要等31天以后。）
4) 增加工作退休金计划的存款
4) 增加工作退休金计划的存款
工作退休金计划（例如401(k), 403(b)等）是工薪一族省税的最大利器。如果你的公司有传统的401(k)计划, 你可以在12月增加401(k)的存款来达到省税的效果。在2019年，401(k)的最高存款额是$19,000(50岁以上可以存$25,000)。
工作退休金计划（例如401(k), 403(b)等）是工薪一族省税的最大利器。如果你的公司有传统的401(k)计划, 你可以在12月增加401(k)的存款来达到省税的效果。在2019年，401(k)的最高存款额是$19,000(50岁以上可以存$25,000)。
5) 529大学储蓄计划供款
5) 529大学储蓄计划供款
529大学储蓄计划是一个帮助家长存钱给小孩上大学的利器，账户提供多样性的投资计划。如果529账户的钱用在孩子大学的学费上，账户的所有收益将不用纳税。多数州对于其居民存进本州的529计划的供款有一定的税务优惠。在纽约州，单身的纽约居民的5千美元或者夫妻合报的1万美元的529计划供款可以用来抵税。在大部分的州，如果要获得2019年的减税，529大学计划需要在2019年12月31日前完成供款。
529大学储蓄计划是一个帮助家长存钱给小孩上大学的利器，账户提供多样性的投资计划。如果529账户的钱用在孩子大学的学费上，账户的所有收益将不用纳税。多数州对于其居民存进本州的529计划的供款有一定的税务优惠。在纽约州，单身的纽约居民的5千美元或者夫妻合报的1万美元的529计划供款可以用来抵税。在大部分的州，如果要获得2019年的减税，529大学计划需要在2019年12月31日前完成供款。
6) 提前找专业的会计师咨询
6) 提前找专业的会计师咨询
因为税法的复杂性，很多省税技巧不方便在文章里列出。最好的省税技巧是在年底前咨询专业的会计师。会计师会因应你的家庭和收入情况给你一些省税的建议。
因为税法的复杂性，很多省税技巧不方便在文章里列出。最好的省税技巧是在年底前咨询专业的会计师。会计师会因应你的家庭和收入情况给你一些省税的建议。
免责声明: 本文章只用作背景知识的了解，请勿套用你的或者任何其他人的情况当成法律，税务，咨询或者其它建议；也不构成个人的投资建议。如果有问题，请咨询专业人士。
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