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失业金需要报税吗?
失业金需要报税吗?
因为新冠疫情的影响，许多人失去原本的工作， 因此暂时性地依赖失业金收入生活。那失业金算收入吗？需要缴纳个人所得税吗？ 是的，根据联邦税法的规定，失业金属于个人收入，并且需要缴纳个人所得税。另外，此失业金收入还包括了7月31号结束的每周600美元的额外补助。
因为新冠疫情的影响，许多人失去原本的工作， 因此暂时性地依赖失业金收入生活。那失业金算收入吗？需要缴纳个人所得税吗？ 是的，根据联邦税法的规定，失业金属于个人收入，并且需要缴纳个人所得税。另外，此失业金收入还包括了7月31号结束的每周600美元的额外补助。
该如何申报失业金收入呢？
该如何申报失业金收入呢？
首先通常情况下你会在下一年的1月31号之前会收到州劳工局寄出的1099-G（或者可以在劳工局网站查询下载）。如下图:
首先通常情况下你会在下一年的1月31号之前会收到州劳工局寄出的1099-G（或者可以在劳工局网站查询下载）。如下图:
在表格右方的
在表格右方的
第1格: Unemployment Compensation处将记录着你在税务年间的失业金总收入。
第1格: Unemployment Compensation处将记录着你在税务年间的失业金总收入。
第4格: Federal Income Tax Withheld处将记录着你联邦失业金的预交税。通常低收入人群在申请失业金时候选择不预交个人所得说，所以此处会是零。
第4格: Federal Income Tax Withheld处将记录着你联邦失业金的预交税。通常低收入人群在申请失业金时候选择不预交个人所得说，所以此处会是零。
第10A格: State 处将显示你失业金申请州。比如你可能是纽约税务居民，但是在康州上班。所以你失业金申请州将会是康州而非纽约。那在10A处会显示CT, 代表着你失业金需要申报康州个人所得税。
第10A格: State 处将显示你失业金申请州。比如你可能是纽约税务居民，但是在康州上班。所以你失业金申请州将会是康州而非纽约。那在10A处会显示CT, 代表着你失业金需要申报康州个人所得税。
第11格: State Income Tax Withheld 处将记录着你州失业金的预交税。与联邦失业金相似，但是是在州的层面。
第11格: State Income Tax Withheld 处将记录着你州失业金的预交税。与联邦失业金相似，但是是在州的层面。
了解完1099-G的基本构造后再来了解下失业金的税率
了解完1099-G的基本构造后再来了解下失业金的税率
同W-2收入对比，失业金的所需缴纳的税相对单一。W-2收入需要缴纳个人所得税，社安税，联邦医疗保险税。然而失业金收入只需缴纳个人所得税，税率将根据个人收入的不同从10% - 37%不等。
同W-2收入对比，失业金的所需缴纳的税相对单一。W-2收入需要缴纳个人所得税，社安税，联邦医疗保险税。然而失业金收入只需缴纳个人所得税，税率将根据个人收入的不同从10% - 37%不等。
失业金对于低收入补助退税(Earned Income Tax Credit)的影响
失业金对于低收入补助退税(Earned Income Tax Credit)的影响
相对而言在等同低收入的情况下， W2收入会比失业金收入在年终个人税表的低收入退税方面更有优势。例如，一个有两个小孩的夫妻有$25,000的W2收入。在联邦税表上，他们能拿到大约$5,900的低收入退税。但是，在相同的情况下只有$25,000的失业金收入而没有其它工作收入，那他们就不符合低收入补助退税。还有一种情况是，在相同情况下有$20,000的失业金收入外加$5,000的W2收入，他们在联邦税表上只能拿到大约$1,990的退税。相同的收入为何对低收入补助退税有这么大的影响呢？因为低收入补助退税中有一个条款规定纳税人需要有工作收入(W2或自雇/散工收入)才能申请低收入补助退税。然而失业金并不属于传统的工作收入。
相对而言在等同低收入的情况下， W2收入会比失业金收入在年终个人税表的低收入退税方面更有优势。例如，一个有两个小孩的夫妻有$25,000的W2收入。在联邦税表上，他们能拿到大约$5,900的低收入退税。但是，在相同的情况下只有$25,000的失业金收入而没有其它工作收入，那他们就不符合低收入补助退税。还有一种情况是，在相同情况下有$20,000的失业金收入外加$5,000的W2收入，他们在联邦税表上只能拿到大约$1,990的退税。相同的收入为何对低收入补助退税有这么大的影响呢？因为低收入补助退税中有一个条款规定纳税人需要有工作收入(W2或自雇/散工收入)才能申请低收入补助退税。然而失业金并不属于传统的工作收入。
如有税务问题可咨询我们。我们的联系电话是718-255-7613，或可直接扫描以下微信号。
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免责声明: 本文章只用作背景知识的了解，请勿套用你的或者任何其他人的情况当成法律，税务，咨询或者其它建议；也不构成个人的投资建议。如果有问题，请咨询专业人士。
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